《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)工作規(guī)程》(2011年修訂)日前發(fā)布實(shí)施。旨在提高并購(gòu)重組委工作透明度、強(qiáng)化對(duì)委員監(jiān)督管理的本次修訂呈現(xiàn)出多處亮點(diǎn)，包括將公示委員分組名單和參會(huì)委員，要求委員限期處理所持有的上市公司股份，賦予申請(qǐng)人異議權(quán)等。 

    證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹說，《工作規(guī)程》本次修訂的主要內(nèi)容有三大方面：一是提高并購(gòu)重組委的工作透明度和公正性。二是構(gòu)建委員自我約束、社會(huì)監(jiān)督和監(jiān)管部門管理相結(jié)合的監(jiān)督制約機(jī)制。三是創(chuàng)新工作機(jī)制，增強(qiáng)并購(gòu)重組委的社會(huì)公信力。 

    其中，“本次修訂從源頭入手，對(duì)委員的選聘、委員分組及參會(huì)委員的確定等環(huán)節(jié)予以明確規(guī)定，對(duì)外公示，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，杜絕人為操縱空間，為從整體上進(jìn)一步提高并購(gòu)重組委的工作透明度和公正性夯實(shí)基礎(chǔ)。”該負(fù)責(zé)人介紹說，首先，本次修訂對(duì)委員產(chǎn)生的原則、程序進(jìn)行了明確規(guī)定，嚴(yán)格按照行業(yè)自律組織、相關(guān)主管單位推薦，社會(huì)公示，執(zhí)業(yè)情況核查、差額遴選以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任的程序，選聘并購(gòu)重組委委員。其次，公示并購(gòu)重組委委員分組名單。本次修訂對(duì)委員的分組及其對(duì)外公示做出了明確規(guī)定。并購(gòu)重組委委員分為召集人組和專業(yè)組，其中專業(yè)組分為法律組、會(huì)計(jì)組、評(píng)估組和金融組。分組名單在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站予以公示。再次，明確并購(gòu)重組委會(huì)議參會(huì)委員的確定原則。證監(jiān)會(huì)按照分組名單及委員排序確定參會(huì)委員；對(duì)委員提出回避或者因故不能出席會(huì)議的原因，應(yīng)當(dāng)予以公示，并按所在組的名單順序遞延更換委員。專業(yè)組委員出現(xiàn)輪空的，由專職委員替換。 

    為防止對(duì)委員進(jìn)行“公關(guān)”，影響干擾委員審核的公正性和獨(dú)立性的情形，本次修訂建立了一系列監(jiān)督機(jī)制。比如，規(guī)定并購(gòu)重組當(dāng)事人及其他任何單位或者個(gè)人以不正當(dāng)手段對(duì)并購(gòu)重組委委員施加影響的，并購(gòu)重組委委員應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)。另外，并購(gòu)重組委建立公示監(jiān)督制度，會(huì)議公示期間為公示投訴期。如期間發(fā)生對(duì)擬參會(huì)委員的舉報(bào)且線索明確的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)更換委員，并重新履行上網(wǎng)公示程序。 

    本次修訂對(duì)委員買賣股票進(jìn)行了更加嚴(yán)格的規(guī)定，從操作角度，按照申報(bào)—登記—清理—鎖定—固化—解禁這一操作流程，審慎制訂具體規(guī)定。要求并購(gòu)重組委委員在接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任后，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定如實(shí)申報(bào)登記證券賬戶及持有上市公司證券的情況；持有上市公司證券的，應(yīng)當(dāng)在接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任之日起一個(gè)月內(nèi)清理賣出；因故不能清理賣出的，可以提出申請(qǐng)鎖定證券賬戶；聘期結(jié)束可以提出申請(qǐng)解禁證券賬戶。 

    同時(shí)，本次修訂對(duì)委員審核并購(gòu)重組申請(qǐng)時(shí)的回避情形作了進(jìn)一步的增補(bǔ)和明確。針對(duì)委員本人持有但已鎖定的證券，以及委員親屬持有的與并購(gòu)重組資產(chǎn)相關(guān)的股份，本次修訂增加規(guī)定“委員本人及其親屬持有與并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)相關(guān)的公司證券或股份的”，委員應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出回避。 

    工作機(jī)制創(chuàng)新也是修訂的一大亮點(diǎn)，在審核工作制衡機(jī)制方面，建立了并購(gòu)重組委會(huì)后申訴機(jī)制，賦予了并購(gòu)重組申請(qǐng)人異議權(quán)；增強(qiáng)對(duì)并購(gòu)重組委的外部制約?！豆ぷ饕?guī)程》明確規(guī)定并購(gòu)重組委會(huì)議結(jié)束后，并購(gòu)重組申請(qǐng)人可在表決結(jié)果公示之日起10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申訴意見。對(duì)于申訴意見的處理程序，一是中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求并購(gòu)重組委會(huì)議召集人組織參會(huì)委員對(duì)申訴意見做出書面解釋、說明。二是如有必要，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以組織召開專家咨詢委會(huì)議。根據(jù)會(huì)議意見，決定是否駁回申訴或者重新提交并購(gòu)重組委會(huì)議審核。

【來源：上海證券報(bào)】

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