備受關(guān)注的“勝景山河事件”終于以一紙嚴(yán)厲罰單畫上句號。昨日，證監(jiān)會向相關(guān)中介機構(gòu)下發(fā)相關(guān)罰單：向保薦機構(gòu)平安證券出示警示函，并撤銷平安證券勝景山河項目兩名簽字保薦的保薦代表人資格。與此前類似情況相比，證監(jiān)會此次開出的罰單超出市場預(yù)期，為史上最嚴(yán)的罰單。

　　平安證券兩保代資格被撤

　　證監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人宣布，證監(jiān)會近期對負責(zé)勝景山河以及科冕木業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市項目的有關(guān)保薦機構(gòu)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人員的中介責(zé)任進行了核查，并采取了相應(yīng)監(jiān)管措施。

　　這位負責(zé)人說，勝景山河保薦機構(gòu)平安證券及其保薦代表人的盡職調(diào)查工作不完善、不徹底，對勝景山河的銷售及客戶情況、關(guān)聯(lián)方等事項核查不充分，未對勝景山河前五大客戶進行任何函證或訪談；也沒有對會計師工作進行審慎復(fù)核。證監(jiān)會對平安證券采取出具警示函的監(jiān)管措施，對保薦代表人林輝、周凌云采取撤銷保薦代表人資格的監(jiān)管措施?？泼崮緲I(yè)上市當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下滑了57.66%，負責(zé)科冕木業(yè)首發(fā)項目的保薦代表人盡職推薦工作不完善，證監(jiān)會對民生證券保薦代表人馬初進、張星巖采取3個月內(nèi)不受理其出具的文件的監(jiān)管措施。

　　據(jù)此，備受市場關(guān)注的“勝景山河事件”以平安證券兩位保薦代表人資格被撤的嚴(yán)懲而畫上句號。

　　史上最嚴(yán)保代“罰單”

　　據(jù)統(tǒng)計，迄今共有3個過會后被撤銷IPO許可的項目，其中2008年過會的立立電子，僅被撤銷了發(fā)行人上市資格，證監(jiān)會并未對中介機構(gòu)進行處罰。2010年過會的蘇州恒久，除被撤銷上市資格外，證監(jiān)會還向保薦機構(gòu)出具警示函、12個月內(nèi)不受理2名保薦代表人負責(zé)的推薦。

　　此次勝景山河的保薦機構(gòu)平安證券除同樣被證監(jiān)會出具警示函外，2名保薦代表人卻遭撤銷資格的處罰決定。

　　“因項目問題而直接撤銷保代資格，這在保代史上還是第一次，處罰很嚴(yán)格了。”上海一大型投行部門負責(zé)人認為，這個“罰單”應(yīng)該是保代史上最嚴(yán)厲的處罰。

　　截至目前共有10名保薦代表人先后被撤銷保代資格，其中8人未按時參加保代培訓(xùn)或未及時轉(zhuǎn)會，2人存在注冊材料虛假問題。尚無一人是因為項目原因被撤銷保薦代表人資格。

　　此前因保薦項目問題而受到處罰的保薦代表人最多就是被暫停保薦資格，而且暫停期限最長的也就是12

　　盡快推保薦業(yè)務(wù)內(nèi)控指引

　　證監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人昨日下午表示，下一步將完善保薦制度，盡快推出《保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》；同時加大保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管，進一步加大處罰力度；還要研究制定律所從事保薦業(yè)務(wù)的監(jiān)管細則。

　　新聞回放

　　2010年10月27日，勝景山河IPO獲證監(jiān)會發(fā)審委通過，但在12月17日勝景山河即將登陸深交所的前夜，有媒體發(fā)文稱其招股書披露不實，涉嫌虛增銷售收入等情況，監(jiān)管緊急叫停，公司申請暫緩上市。今年4月6日，證監(jiān)會發(fā)出《關(guān)于撤銷湖南勝景山河生物科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票行政許可的決定》，該《決定》認為，勝景山河在招股說明書中未披露關(guān)聯(lián)方及客戶信息，構(gòu)成信息披露的重大遺漏。經(jīng)證監(jiān)會發(fā)審委會議再次表決，勝景山河首發(fā)申請未獲通過。至此，勝景山河成為繼立立電子和蘇州恒久之后，成為中國證券史上第三家“募集資金到位、但IPO最終被否”的擬上市公司。